اسٹیٹ بینک آف پاکستان کے جاری کردہ اعدادوشمار کے مطابق کیلنڈر سال 2022ء میں بینکاری نظام کے ذخائر 7اعشاریہ12 فیصد اضافے سے 22اعشاریہ47 ٹریلین روپے تک پہنچ گئے ہیں۔کھاتہ داروں نے 31 دسمبر 2022ء کے آخر تک بینکاری نظام میں 22اعشاریہ47 ٹریلین روپے رکھے، جو کہ ایک سال قبل 20اعشاریہ97 ٹریلین روپے تھے۔تجزیہ کاروں کا کہنا ہے کہ منافع کی پرکشش شرح کے نتیجے میں بینکنگ ڈپازٹس میں زبردست اضافہ ہوا۔ انہوں نے مزید کہا کہ بلند شرح سود اورغیر یقینی معاشی حالات نے بینکاری نظام کو سرمایہ کاری کے لیے ایک محفوظ پناہ گاہ بنا دیا۔ مرکزی بینک نے گزشتہ 16 ماہ کے دوران 10 فیصد یا 1ہزار بیسس پوائنٹس کا اضافہ کیا۔ ستمبر 2021ء میں شرح سود میں 25 بیسس پوائنٹس کا اضافہ کیا گیا تھا اور اس کے بعد سے مرکزی بینک نے جارحانہ مالیاتی سختی اپنائی ہے۔ ڈپازٹس کو مزید پرکشش بناتے ہوئےرواں برس 23 جنوری  کو اسٹیٹ بینک نے بینچ مارک  شرح سود میں حالیہ 100 بیسس پوائنٹس کا اضافہ کرکے 16 فیصد سے بڑھا کر 17 فیصد کر دی۔عارف حبیب لمیٹڈ کے تجزیہ کاروں نے کہا کہ پالیسی کی شرح میں اضافے کا زیادہ تر اثر حکومت پر پڑے گا، کیونکہ یہ تجارتی بینکوں سے سب سے زیادہ قرض لینے والوں میں سے ہے اور شرح میں اضافے سے بینکوں کو سود کی ادائیگیوں میں اضافہ ہوگا۔حکومت کی جانب سے تجارتی بینکوں سے زیادہ قرضے لینے سے نجی شعبے کے قرضے اتارنے کی بہت کم گنجائش رہ گئی۔

 گزشتہ برس یکم جولائی  سے رواں برس 6 جنوری کے دوران تجارتی بینکوں سے نجی شعبے کے قرضے 46 فیصد کم ہو کر 421 ارب روپے رہ گئے، جب کہ گزشتہ مالی سال کی اسی مدت میں 773 ارب روپے تھے۔ سود کی بڑھتی ہوئی شرح نے ان صنعتوں کے لیے کاروبار کرنے کی لاگت میں اضافہ کیا، جو پہلے ہی لیٹر آف کریڈٹ (LCs) کھولنے میں تاخیراور توانائی کی بلند قیمتوں کی وجہ سے خام مال کی کمی کا سامنا کر رہی ہیں۔ اسٹیٹ بینک نے اپنی نئی مالیاتی پالیسی کا اعلان کرتے ہوئے پیداوار کے حوالے سےاعتراف کیا کہ  بڑے پیمانے پرمینوفیکچرنگ (LSM) کی پیداوار میں گزشتہ برس نومبر میں 5اعشاریہ5 فیصد کمی آئی۔مزید برآں، فرموں کی جانب سے پیداوار میں کمی اور سپلائی کی رکاوٹیں ایل ایس ایم کی نمو کو مزید نیچے لے جاسکتی ہیں۔ جیسے جیسے ڈپازٹ کی بیس بڑھ رہی ہے، بینک سرکاری خزانوں میں جارحانہ سرمایہ کاری کر رہے ہیں۔ اتحادی حکومت نے مالیاتی نظام سے زیادہ شرح سود پر 1اعشاریہ4 ٹریلین روپے کا قرض لیا۔ یہ قرضہ یکم جولائی2022ءسے 6 جنوری 2023 ءکے دوران لیا گیا جو کہ گزشتہ مالی سال کی اسی مدت میں لیے گئے قرضے کے مقابلے 10 گنا زیادہ ہے۔ ایس بی پی کے اعداد و شمار کے مطابق پاکستان تحریک انصاف (پی ٹی آئی) کی سابقہ حکومت نے یکم جولائی 2021ء سے گزشتہ برس 7 جنوری کے دوران صرف 131اعشاریہ86 ارب روپے قرض لیا تھا۔ بینکاری نظام کی بنیادی آمدنی سود کی آمدنی ہے، جو 31 دسمبر 2022ء کو ختم ہونے والی سالانہ رپورٹ شائع ہونے پر کافی بڑھے گی۔مرکزی بینک نے انکشاف کیا کہ 2022ء کی پہلی ششماہی (جنوری-جون) میں ظاہر ہوا کہ بینکاری نظام کے قبل از ٹیکس منافع میں سال 2021ء کی پہلی ششماہی میں 217 ارب روپے سے 38 فیصد کی صحت مند سالانہ نمو 300 ارب روپے تک پہنچ گئی۔ تاہم، فنانس ایکٹ 2022ء کے تحت کارپوریٹ ٹیکس کی شرح میں اضافے، سپر ٹیکس اور سرکاری کاغذات پر آمدنی پر خصوصی ٹیکس میں اضافے کی وجہ سے بینکوں کے لیے ٹیکس کے واقعات میں نمایاں اضافہ ہوا ہے۔ نتیجتاً، بعد از ٹیکس منافع کیلینڈر سال2022ء کی پہلی ششماہی میں صرف 2اعشاریہ7 فیصد بڑھ کر 126 ارب روپے ہو گیا، جب کہ کیلینڈر سال2021ء کی اسی مدت میں 123 ارب روپے تھا۔

 اسٹیٹ بینک نے یہ بھی انکشاف کیا کہ بینکوں کے کمانے والے اثاثوں اور سود کی آمدنی میں سرکاری کاغذات کے کافی حصے کو دیکھتے ہوئے، جمع کرنے کے تناسب میں پیشگی (ADR) بینکوں کے درمیان ٹیکس میں بڑے فرق کی وضاحت کرتا ہے۔

، یعنی، زیادہ اے ڈی آر سرکاری کاغذات سے آمدنی پر نسبتاً کم ٹیکس کی شرح سے وابستہ ہے۔

اس نے مزید کہا کہ تفصیلی تجزیے سے پتہ چلتا ہے کہ جون 2022ء کے آخر میں زیادہ تر بینکوں کی اے ڈی آر 50 فیصد سے زائد ہے۔ یہ بینک بنیادی طور پر درمیانے سے چھوٹے سائز کے تھے اور ان میں اسلامی بینک بھی شامل ہیں، جن میں عام طور پر جمع کرنے کے تناسب سے زیادہ مالی اعانت ہوتی ہے۔

مرکزی بینک کی جانب سے شرح سود میں مسلسل اضافے کی وجہ سے بینک کاری نظام کی سودی آمدنی مسلسل بڑھ رہی ہے۔